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重大利空高管泄密！三人紧急卖出股票“避雷”！监管出手了

2021-12-23 22:41:05 来源：中国证券报

长沙晚报掌上长沙12月23日讯据中国证券报消息证监会网站日前更新披露的行政处罚决定书显示，证监会分别对王书庆、罗正华、刘宏宇内幕交易胜利精密股票行为进行了立案调查、审理，决定没收王书庆违法所得745.84万元，并处以1491.68万元罚款；没收罗正华违法所得154.95万元，并处以309.9万元罚款；没收刘宏宇违法所得202.6万元，并处以405.19万元罚款。

商誉减值等信息未公开前属内幕信息

经证监会调查，胜利精密2018年亏损，2019年前三季度经营情况不佳。2019年5月，在争取到政府纾困资金后，政府要求公司瘦身，降低整体负债率。同年四季度，胜利精密经营亏损严重，面临退市风险。因此，公司决定资产重组，主要考虑相关资产减值，以及出售南京德乐、福清福捷塑胶有限公司、硕诺尔等资产。

2015年至2018年，胜利精密陆续收购富强科技等多家公司，形成了大额商誉。2019年11月至12月，安徽智胜2.5D盖板玻璃已停产，安徽胜利3D盖板玻璃处于半停产状态。在胜利精密时任董事长兼总经理高某根要求下，上市公司考虑计提大部分商誉和2.5D、3D盖板玻璃的资产减值。高某根指示时任常务副总经理章某龙(分管财务工作)、时任财务负责人程某具体负责资产减值相关事宜。2019年12月5日，胜利精密与中威正信(北京)资产评估有限公司签订《资产评估委托合同》，评估对象为富强科技、南京德乐、硕诺尔资产组价值，评估范围为包含商誉相关资产组的各项长期资产。

2019年12月14日，胜利精密时任财务主管徐某红将初步测算的全年财务数据发到成员有章某龙、程某和徐某红的“财务法定报表3人”微信群中。预测结果为，一是预计商誉减值全额计提；二是预计除商誉减值外的资产减值金额为17.3亿元，已考虑2.5D、3D盖板玻璃剥离的减值与富强科技的存货减值。12月16日，高某根将此预测结果通过微信发给时任公司董事会秘书殷某。

2019年12月底，胜利精密证券部时任高级经理周某询问程某上市公司2019年业绩情况，在得知业绩不好的情况后，证券部判断可能会涉及业绩预亏披露事项。

2020年1月10日，财务部根据胜利精密2019年经营数据，进一步测算公司2019年度商誉减值约13.12亿元、资产减值约19.41亿元。当天18:12，程某通过微信将包含上述数据的《2019年子公司资产减值分类》EXCEL表发给天衡会计师事务所谢某彬。1月13日，高某根、章某龙、程某、殷某、徐某红等人与天衡会计师事务所会计师谭某忠、谢某彬在胜利精密开会，讨论公司相关资产减值、子公司对赌期后业绩“变脸”原因及合理性、相关子公司及资产回购、出售等事项。会计师建议公司聘请专业评估机构对盖板玻璃业务的减值做评估。1月18日，胜利精密与坤元资产评估有限公司安徽分公司签订《资产评估委托合同》，评估对象为安徽智胜、安徽胜利盖板玻璃可回收价值，评估范围为安徽智胜2.5D、安徽胜利3D盖板玻璃设备资产价值。

直至2020年1月22日晚，胜利精密发布了《2019年度业绩预告》，《2019年度业绩预告》公开前属于内幕信息。

2019年12月5日，胜利精密与中威正信签订《资产评估委托合同》，着手实施商誉相关资产评估工作。

证监会认定，此案内幕信息敏感期起点不晚于2019年12月5日，该信息于2020年1月22日晚发布，为内幕信息敏感期的终点。高某根、殷某、周某为内幕信息知情人，知悉内幕信息的时间分别不晚于2019年12月5日，2019年12月16日和2020年1月21日。

多名高管泄密

根据行政处罚决定书，胜利精密多名高管泄密。

王书庆内幕信息敏感期内交易“胜利精密”情况方面，2019年12月26日11:39，王书庆与高某根通话2次，时长均为12秒。12月30日13:24，王书庆与殷某通话6分33秒。12月31日15:57，王书庆与高某根通话11秒。2020年1月10日下午，王书庆与高某根见面。“王书庆”证券账户交易在2020年1月16日至1月22日连续卖出合计1150万股“胜利精密”，卖出金额2667.3万元，避损金额745.8万元。王书庆于2020年1月21日至2月7日陆续将合计3075万元转到东吴汇智7号集合资产管理计划账户。其交易行为与内幕信息高度吻合，与交易习惯明显不同，与联络接触时点高度关联。证监会决定：没收王书庆违法所得745.84万元，并处以1491.68万元罚款。

罗正华内幕信息敏感期内交易“胜利精密”情况方面，2020年1月21日，罗正华到胜利精密签订相关协议，并拜访了高某根。2020年1月22日，罗正华配偶“刘某燕”证券账户连续卖出合计258.2万股“胜利精密”，卖出金额586.38万元，避损金额154.95万元，卖出股数占其可卖出股数100%。2020年1月23日，罗正华将250万元转入硕诺尔账户。其交易行为与内幕信息高度吻合，与交易习惯明显不同，与接触时点高度关联。最终，证监会决定没收罗正华违法所得154.95万元，并处以309.9万元罚款。

刘宏宇内幕信息敏感期内交易“胜利精密”情况方面，2020年1月21日，刘宏宇与殷某分别于13:17、14:37通话3分01秒、5分40秒，与周某分别于16:10、20:03通话1分10秒、31秒。1月21日晚21:00左右，刘宏宇与周某见面，完成相关协议的签字。2020年1月21日、22日，“刘宏宇”证券账户合计卖出360万股，卖出金额804.1万元，避损金额202.6万元，卖出股数占其可卖出股数90.21%。2020年1月23日，刘宏宇向硕诺尔账户转款250万元。其交易行为与内幕信息高度吻合，与交易习惯明显不同，与联络接触时点高度关联。证监会认为其上述行为构成内幕交易行为，决定没收刘宏宇违法所得202.6万元，并处以405.19万元罚款。